Финансовая модель для малого бизнеса. Как составить?
Финансовая модель — это не просто таблица в Excel. Это инструмент, который показывает, как работает ваш бизнес на уровне денег: откуда приходят доходы, куда уходят расходы и какую прибыль вы реально получаете.
Для малого бизнеса финансовая модель особенно важна — она помогает не ошибиться в расчётах и принимать решения на основе цифр, а не интуиции.
Для малого бизнеса финансовая модель особенно важна — она помогает не ошибиться в расчётах и принимать решения на основе цифр, а не интуиции.
Финансовая модель — это структурированный расчёт всех денежных потоков компании: выручки, затрат, налогов, инвестиций и прибыли.
Её цель — спрогнозировать развитие бизнеса, оценить его устойчивость и понять, как он будет чувствовать себя при разных сценариях.
Если говорить просто, финансовая модель малого бизнеса отвечает на три вопроса:
- Сколько денег мы заработаем?
- Сколько потратим?
- Что останется в итоге — прибыль или убыток?
Что такое финансовая модель для малого бизнеса
У малого бизнеса часто нет запаса прочности. Ошибка в расчётах может стоить месяца работы.
Финансовая модель помогает:
- понимать, какие направления приносят прибыль, а какие тянут ресурсы;
- планировать кассовые разрывы и не попадать в долги;
- готовить аргументированные планы для инвесторов или банков;
- видеть, как изменится прибыль, если вы повысите цены или наймёте новых сотрудников.
Без модели предприниматель работает «на глазок». С моделью — управляет деньгами осознанно.
Зачем малому бизнесу нужна финансовая модель
Этап 1. Определите источники дохода
Начинайте с базового — откуда приходят деньги.
Для каждого продукта или услуги укажите:
Этап 2. Разделите расходы
Расходы — вторая ключевая часть финансовой модели. Их нужно разделить на две категории:
Постоянные — не зависят от объёма продаж (аренда, зарплата, налоги, связь, бухгалтерия).
Переменные — меняются в зависимости от количества клиентов (сырьё, доставка, комиссия, упаковка, реклама).
Для малого бизнеса такой разбор помогает сразу увидеть, где можно оптимизировать затраты, а где экономия не даст эффекта.
Этап 3. Рассчитайте прибыль и точку безубыточности
Далее — самое важное: прибыль.
Вычтите из доходов все расходы и посмотрите, какая сумма остаётся.
Если она меньше нуля — значит, модель убыточна. Это повод пересмотреть цены, снизить затраты или изменить стратегию.
Определите точку безубыточности — минимальный объём продаж, при котором бизнес работает «в ноль».
Для малого бизнеса это ориентир: ниже этой точки — убыток, выше — прибыль.
Этап 4. Сделайте несколько сценариев развития
Финансовая модель должна показывать не только план «А».
Добавьте три сценария:
Этап 5. Обновляйте финансовую модель регулярно
Ошибка малого бизнеса — составить финансовую модель один раз и забыть о ней.
На деле это рабочий инструмент, который нужно обновлять минимум раз в месяц.
Сравнивайте план с фактом, вносите корректировки, отслеживайте динамику. Так модель станет вашим главным источником управленческих решений.
Начинайте с базового — откуда приходят деньги.
Для каждого продукта или услуги укажите:
- цену;
- количество клиентов или продаж;
- частоту покупок.
Этап 2. Разделите расходы
Расходы — вторая ключевая часть финансовой модели. Их нужно разделить на две категории:
Постоянные — не зависят от объёма продаж (аренда, зарплата, налоги, связь, бухгалтерия).
Переменные — меняются в зависимости от количества клиентов (сырьё, доставка, комиссия, упаковка, реклама).
Для малого бизнеса такой разбор помогает сразу увидеть, где можно оптимизировать затраты, а где экономия не даст эффекта.
Этап 3. Рассчитайте прибыль и точку безубыточности
Далее — самое важное: прибыль.
Вычтите из доходов все расходы и посмотрите, какая сумма остаётся.
Если она меньше нуля — значит, модель убыточна. Это повод пересмотреть цены, снизить затраты или изменить стратегию.
Определите точку безубыточности — минимальный объём продаж, при котором бизнес работает «в ноль».
Для малого бизнеса это ориентир: ниже этой точки — убыток, выше — прибыль.
Этап 4. Сделайте несколько сценариев развития
Финансовая модель должна показывать не только план «А».
Добавьте три сценария:
- Реалистичный — как вы работаете сейчас.
- Оптимистичный — рост выручки, снижение затрат.
- Пессимистичный — падение продаж, рост расходов.
Этап 5. Обновляйте финансовую модель регулярно
Ошибка малого бизнеса — составить финансовую модель один раз и забыть о ней.
На деле это рабочий инструмент, который нужно обновлять минимум раз в месяц.
Сравнивайте план с фактом, вносите корректировки, отслеживайте динамику. Так модель станет вашим главным источником управленческих решений.
Типовая структура финансовой модели для малого бизнеса включает:
- Доходы — источники и прогноз продаж.
- Расходы — постоянные и переменные.
- Прибыль — валовая, операционная, чистая.
- Точка безубыточности.
- Сценарии развития.
Такую модель удобно вести в Excel или Google Sheets — без сложных формул, но с понятной логикой.
Пример структуры финансовой модели
- Понимание, какие продукты прибыльны, а какие — нет.
- Прозрачность: видно, куда уходят деньги.
- Возможность планировать развитие и инвестиции.
- Уверенность в финансовых решениях.
Финансовая модель — это не формальность, а основа устойчивого малого бизнеса.
Что даёт финансовая модель владельцу малого бизнеса
Финансовая модель для малого бизнеса помогает предпринимателю управлять цифрами, а не зависеть от случайностей.
Она показывает, как бизнес зарабатывает, где теряет деньги и какие шаги помогут выйти на прибыль.
Создайте свою модель, обновляйте её регулярно — и вы будете видеть финансовую картину бизнеса ясно, без догадок.
Она показывает, как бизнес зарабатывает, где теряет деньги и какие шаги помогут выйти на прибыль.
Создайте свою модель, обновляйте её регулярно — и вы будете видеть финансовую картину бизнеса ясно, без догадок.
Заключение
За финансовым директором обращайтесь в FINGUIN
Запишитесь на бесплатную встречу с профессиональным финансистом, а не менеджером по продажам!